现金出纳岗位职责
来源:本站原创
发布日期:2012-01-10 11:11:22
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剑湖实验学校现金出纳岗位职责
1. 出纳人员必须熟知《现金管理暂行条例》,明确现金开支范围,掌握现金收支的有关规定。
2. 负责保管现金及现金支票。
3. 办理根据审核无误的经审核人员签字的收付款业务。
4. 登记手工的现金、银行存款日记账,及时同银行对账,做到日清日结。
5. 每月按时进行电算化记账,做到会计科目的核算内容和会计科目的对应关系正确。
6. 库存现金不能超过库存限额,不允许白条抵库。
7. 对于现金收入业务,必须开具收据送存银行,不得坐支。
8、负责支票的保管及支票业务的办理完整,不开空白支票
及空头支票。
9、不得兼管收入、支出费用、债权债务账簿的登记。
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